【解讀】《廣州市中小微企業(yè)融資風(fēng)險補償資金管理暫行辦法》政策解讀

廣州市中小微企業(yè)融資風(fēng)險補償資金管理暫行辦法

第一章  總則

第一條 為貫徹落實(shí)《廣東省人民政府關(guān)于創(chuàng )新完善中小微企業(yè)投融資機制的若干意見(jiàn)》（粵府〔2015〕66號）、《廣州市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)創(chuàng )新完善中小微企業(yè)投融資機制十條工作措施的通知》（穗府辦〔2016〕9號）和《廣州市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)促進(jìn)廣州市融資擔保行業(yè)加快發(fā)展實(shí)施方案的通知》（穗府辦〔2018〕27號）精神，市本級財政設立中小微企業(yè)融資風(fēng)險補償資金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“風(fēng)險補償資金”），通過(guò)風(fēng)險分擔方式承擔中小微企業(yè)融資風(fēng)險補償責任。為規范風(fēng)險補償資金的使用管理，提高財政資金使用績(jì)效，根據《廣州市人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)廣州市市級財政專(zhuān)項資金管理辦法的通知》（穗府辦函〔2017〕306號）等有關(guān)規定，結合我市實(shí)際，制定本辦法。

第二條 風(fēng)險補償資金由廣州市“中國制造2025”產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金安排，風(fēng)險補償資金累計三年補償不超過(guò)5000萬(wàn)元，納入我市再擔保體系的項目方可享受風(fēng)險補償資金的相應補償。

第三條 本辦法所稱(chēng)中小微企業(yè)按照《中小企業(yè)劃型標準規定》（工信部聯(lián)企業(yè)〔2011〕300號）劃分標準界定。

第二章  管理機構

第四條 市工業(yè)和信息化委主要職責如下：

（一）制定風(fēng)險補償資金的相關(guān)政策指引，監督納入風(fēng)險補償資金項目的支持對象是否符合本辦法規定。

（二）核定風(fēng)險補償資金的支出，按規定納入下一年度市工業(yè)和信息化委部門(mén)預算。

（三）對不良項目代償的額度、比例及代償資金核銷(xiāo)的合規性進(jìn)行監督。

（四）對風(fēng)險補償資金進(jìn)行績(jì)效管理，組織開(kāi)展績(jì)效自評。

（五）對受托開(kāi)展中小微企業(yè)融資風(fēng)險補償工作的機構進(jìn)行監督與考核。

第五條 市財政局主要職責如下：

（一）根據部門(mén)預算管理的規定，審核市工業(yè)和信息化委編制的風(fēng)險補償資金預算。

（二）按照績(jì)效評價(jià)有關(guān)規定，對市工業(yè)和信息化委的績(jì)效自評進(jìn)行復核或委托第三方評價(jià)。

第六條 廣州市融資再擔保有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“市再擔保公司”）受市工業(yè)和信息化委委托參與風(fēng)險補償資金的管理運作，具體職責如下：

（一）建立健全中小微企業(yè)融資風(fēng)險補償控制機制和項目貸后管理監督檢查制度。

（二）選擇商業(yè)銀行、擔保機構等中小微企業(yè)融資服務(wù)機構。與相關(guān)機構簽訂合作協(xié)議，明確項目風(fēng)險補償比例、補償條件、風(fēng)險控制等事項，加強風(fēng)險防范；

（三）對納入風(fēng)險補償資金的項目進(jìn)行受理、審核及確認；

（四）對風(fēng)險補償資金分擔部分進(jìn)行先行墊付，按程序向市工業(yè)和信息化委申請不良項目的代償資金；

（五）對納入風(fēng)險補償資金項目貸后管理的監督，以及不良項目損失的核銷(xiāo)工作。

第三章  支持對象

第七條 納入本辦法支持的中小微企業(yè)應具備以下條件：

（一）項目符合國家、省、市產(chǎn)業(yè)政策；

（二）在廣州市設立登記，具有獨立法人資格，并按時(shí)向工商部門(mén)報送年報；

（三）企業(yè)及其法定代表人近三年無(wú)違法、違規等不良信用記錄；

（四）具備與融資規模相匹配的經(jīng)營(yíng)及還款能力。

第八條 納入本辦法支持的合作銀行應具備以下條件：

（一）在廣州市設立分支機構，有獨立的中小微企業(yè)信貸審批制度；

（二）與擔保公司建立合作關(guān)系；

（三）上年度中小微企業(yè)貸款不良率不高于本地區行業(yè)平均水平2個(gè)百分點(diǎn)（以人民銀行廣州分行數據為準），且最高不得超過(guò)5％；

（四）按要求向市工業(yè)和信息化委報送中小微企業(yè)信貸業(yè)務(wù)年度報表。

第九條 納入本辦法支持的擔保機構應具備以下條件：

（一）在廣州市設立登記，合規經(jīng)營(yíng)，具備獨立法人資格；或在廣州市依法設立分支機構，為廣州市的中小微企業(yè)提供融資服務(wù)的擔保機構；

（二）取得融資擔保業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)許可證（在有效期內）；

（三）與銀行保持著(zhù)融資擔保業(yè)務(wù)的合作；

（四）建立健全的公司治理結構和風(fēng)險控制體系，上年度擔保代償率不超過(guò)5％；

（五）按要求向國家工信部中小企業(yè)信用擔保業(yè)務(wù)信息報送系統報送相關(guān)財務(wù)信息及業(yè)務(wù)信息。

第四章  運作模式與補償標準

第十條 風(fēng)險補償資金通過(guò)風(fēng)險分擔方式承擔中小微企業(yè)融資風(fēng)險補償責任，具體方式是：

對合作銀行為中小微企業(yè)提供新增融資擔保類(lèi)產(chǎn)品所產(chǎn)生的本金損失進(jìn)行有限風(fēng)險補償，每筆貸款損失分擔比例不超過(guò)10％，單筆貸款中納入風(fēng)險補償資金分險的本金最高不超過(guò)500萬(wàn)元（含本數），單戶(hù)貸款中納入風(fēng)險補償資金分險的本金最高不超過(guò)1000萬(wàn)元（含本數）。

第十一條 合作銀行根據本辦法第十條為中小微企業(yè)提供新增融資擔保類(lèi)產(chǎn)品的，應符合以下要求：

（一）市再擔保公司負責選擇符合條件的商業(yè)銀行、擔保機構，明確風(fēng)險分擔責任和風(fēng)險補償資金規模，報市工業(yè)和信息化委備存后，簽訂相關(guān)合作協(xié)議；其向擔保機構收取的再擔保費率最高不得超過(guò)保費的5％；

（二）合作銀行按照合作協(xié)議，執行的貸款利率原則上不高于同期國家銀行貸款基準利率；

（三）擔保機構為中小微企業(yè)提供擔保貸款的平均年實(shí)際擔保費原則上最高不超過(guò)貸款本金的3％；

（四）風(fēng)險補償資金承擔不超過(guò)本金損失的10％（含本數），合作銀行承擔不低于本金損失的10％（含本數），市再擔保公司承擔不超過(guò)本金損失的30％（含本數），其余的本金損失由擔保公司承擔，利息（含罰息）由擔保公司等機構按協(xié)議承擔。

第十二條 對市再擔保公司當年再擔保貸款不良率6％以上的部分，風(fēng)險補償資金不予補償。

第五章  管理流程

第十三條 風(fēng)險補償資金支持的中小微企業(yè)融資項目，按照“獨立審查”的原則進(jìn)行。

（一）企業(yè)申請：符合條件的中小微企業(yè)可直接向合作銀行或擔保機構提出貸款申請。

（二）貸款審查：合作銀行和擔保機構獨立對企業(yè)進(jìn)行盡職調查，原則上在20個(gè)工作日內提出審核意見(jiàn)，決定是否發(fā)放貸款以及貸款意向額度。經(jīng)合作銀行和擔保機構審核同意的貸款項目，由擔保機構逐筆向市再擔保公司提出申請，市再擔保公司審核同意，報市工業(yè)和信息化委備存后，出具《再擔保意向書(shū)》。

（三）貸款發(fā)放。經(jīng)合作銀行和擔保機構審核同意、市再擔保公司核實(shí)確認的貸款項目，由合作銀行、擔保機構與借款企業(yè)簽訂借款合同等相關(guān)法律文件，在擔保公司出具放款確認書(shū)后放款。

第十四條 合作銀行、擔保機構應加強風(fēng)險補償資金分險分擔項目的貸后管理工作，定期向市再擔保公司提交貸款執行情況，市再擔保公司負責監督檢查。

第十五條 風(fēng)險補償資金支持的中小微企業(yè)如出現以下情況，合作銀行、擔保機構應及時(shí)通知市再擔保公司，共同核實(shí)借款企業(yè)還貸能力，采取中止借款合同等處置措施。

（一）不能按期還本付息的；

（二）尚未發(fā)生實(shí)質(zhì)逾期但經(jīng)營(yíng)情況出現嚴重惡化；

（三）轉移財產(chǎn)、抽逃資金，以逃避債務(wù)；

（四）喪失商業(yè)信譽(yù)；

（五）有喪失或者可能喪失履行債務(wù)能力的其他情形；

（六）受其他重大不利影響，預計無(wú)法到期償還貸款本息。

第十六條 借款企業(yè)貸款本息還貸逾期30天以上的，由合作銀行、擔保機構、市再擔保公司和風(fēng)險補償資金按照協(xié)議約定的分擔比例進(jìn)行同步代償，原則上各機構應在90天內完成代償。風(fēng)險補償資金部分由合作銀行向市再擔保公司申請，經(jīng)市再擔保公司審核并向市工業(yè)和信息化委報送后，由市再擔保公司先行代償。

第十七條 融資擔保合作協(xié)議須約定具體機構負責對不良項目依據合同和法律進(jìn)行追償，并依法追究過(guò)錯方責任，在依法追償所得扣除訴訟等實(shí)現債權的費用后，按各方代償比例進(jìn)行分配。

第十八條 申請代償補償應遵循以下流程：

（一）風(fēng)險補償資金從市工業(yè)和信息化委廣州市“中國制造2025”產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金中列支，申請風(fēng)險補償資金要按照廣州市“中國制造2025”產(chǎn)業(yè)發(fā)展資金管理辦法相關(guān)程序辦理。

（二）市再擔保公司按照申報通知要求提出代償補償的申請。遞交材料內容包括：

1．企業(yè)基本情況，貸款發(fā)放和管理情況，貸款代償和追償情況，形成的代償損失情況等；

2．已發(fā)生法律效力的民事判決、裁定、調解書(shū)、仲裁機構的裁決和其他應當由人民法院執行的法律文書(shū)或證明材料；

3．市工業(yè)和信息化委要求的其他補充資料。

經(jīng)市工業(yè)和信息化委審核后，將市再擔保公司墊付的風(fēng)險補償資金劃撥給市再擔保公司。

第十九條 如出現以下情況，市再擔保公司已按照合同及相關(guān)法律法規履行追償義務(wù)的，由市再擔保公司提出對代償的最終損失部分的核銷(xiāo)申請，經(jīng)市工業(yè)和信息化委審核后，在風(fēng)險補償資金中予以核銷(xiāo)。

（一）借款企業(yè)被依法宣布破產(chǎn)、解散，或被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執照，經(jīng)清算后仍無(wú)法清償債務(wù)的；

（二）市再擔保公司代償后對借款企業(yè)提起訴訟，經(jīng)人民法院判決或調解，進(jìn)入強制執行程序并經(jīng)法院裁定終結執行后仍無(wú)法收回的債權；

（三）市再擔保公司代償后對借款企業(yè)提起仲裁，經(jīng)仲裁機構判決或調解，進(jìn)入強制執行程序并經(jīng)法院裁定終結執行后仍無(wú)法收回的債權；

（四）其他由于借款企業(yè)原因產(chǎn)生的損失。

第二十條 市再擔保公司應于每半年度結束后10個(gè)工作日內將半年度風(fēng)險代償及風(fēng)險補償情況匯總上報市工業(yè)和信息化委，抄送市財政局。

第六章  監督與考核

第二十一條 市再擔保公司每年2月底前完成上一年度中小微企業(yè)融資風(fēng)險補償工作的監督考核報告，并報送市工業(yè)和信息化委。監督考核報告內容須包括以下事項：

（一）對中小微企業(yè)融資風(fēng)險補償控制機制和項目貸后管理監督檢查相關(guān)制度的建立情況；

（二）納入風(fēng)險補償資金合作機制的機構情況，包括該機構所屬的行業(yè)、上年度與市再擔保公司合作項目情況、出現風(fēng)險的項目情況等；

（三）對納入風(fēng)險補償資金的項目所進(jìn)行的受理、審核、確認等事項辦理流程及相關(guān)資料歸檔情況；

（四）對出現風(fēng)險的項目的辦理情況、貸后管理的監督以及不良項目損失的核銷(xiāo)工作等情況。

第二十二條 考核結果評定與整改：

（一）對擔保公司的考核，以其上年度與市再擔保公司合作的項目情況為依據，代償比例超過(guò)5％的機構則不再具備與風(fēng)險補償資金合作的條件，由市再擔保公司在本年度合作機構名單中予以剔除，并向市工業(yè)和信息化委報送。

（二）市工業(yè)和信息化委可定期或不定期對風(fēng)險補償資金使用情況進(jìn)行監督檢查和考核評價(jià)，必要時(shí)可委托社會(huì )中介機構進(jìn)行審計或評估，評價(jià)的主要內容包括但不限于服務(wù)企業(yè)總規模、戶(hù)數、間接增加的社會(huì )及經(jīng)濟效益以及被服務(wù)機構的評價(jià)。

（三）市工業(yè)和信息化委如在監督考核中發(fā)現市再擔保公司沒(méi)有按照本辦法要求辦理相關(guān)事項，應發(fā)函要求整改，市再擔保公司須按照要求定期匯報相關(guān)整改工作進(jìn)展。

（四）對于違反規定使用、騙取資金的行為，將依照《財政違法行為處罰處分條例》等國家有關(guān)規定進(jìn)行處理。

第七章  附則

第二十三條 本辦法自印發(fā)之日起施行，有效期三年。

公開(kāi)方式：主動(dòng)公開(kāi)

廣州市工業(yè)和信息化委員會(huì )辦公室    2018年12月29日印發(fā)